Tabela do Imposto de Renda 2025: novos valores, alíquotas e isenção

O ano de 2025 tem novidades importantes no Imposto de Renda (IR). A Receita Federal atualizou a tabela e elevou a faixa de isenção. Essas mudanças afetam diretamente quem precisa pagar o tributo, sabe?

Com isso, mais brasileiros podem ficar livres da obrigação de declarar — mas é importante conferir se esse é o seu caso. Mais um ponto é que se você continua atendendo às regras de declaração tem que ficar atento às mudanças para evitar erros e imprevistos.

Quer entender o que mudou na nova tabela do IR e como se preparar para fazer a declaração no prazo? Este guia que eu, o will, preparei vai ajudar nessa missão. Vamos lá? 

O que é Imposto de Renda?

O Imposto de Renda é um tributo que o Governo Federal cobra todo ano sobre o que a gente ganha — tanto pessoas quanto empresas. Assim, a cobrança é dividida em duas categorias. 

Tem o Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF), que é o tributo para os cidadãos, e o Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ) — que vale para negócios. No caso do IRPF, a cobrança ocorre nos rendimentos de quem mora no Brasil ou até no exterior — se a renda veio de fonte brasileira.

Para entender melhor, o Imposto de Renda funciona assim: quanto mais você recebe, maior é a alíquota cobrada que vai para o Leão. Mas calma, nem todo mundo precisa pagar, já que a Receita define uma renda anual mínima e quem ganha abaixo do limite está isento. 

Agora, se você ultrapassa esse teto, aí deve pagar. Entre os rendimentos que entram na conta do IR estão salários, aluguéis, prêmios de loteria e lucros de investimentos. Já rendimentos isentos podem incluir certos tipos de indenização ou aplicações não tributadas.

Em alguns casos, o imposto já é descontado na fonte. No entanto, em outras situações, é você quem tem que fazer o pagamento por meio do Documento de Arrecadação de Receitas Federais (DARF). Então é bom ficar de olho nas regras para não deixar nada passar e se manter em dia com o Fisco, ok?

Leia também: Como MEI declara Imposto de Renda?

Quais são as novas faixas de renda da tabela do IR 2025?

A tabela do IRRF, que é o Imposto de Renda Retido na Fonte, serve para calcular quanto de imposto deve ser descontado antes de o dinheiro cair na sua conta. Ela vale para salários, aposentadorias, pensões e até pagamentos por serviços.

São quatro os pontos principais que você precisa entender na tabela: faixa de renda, base de cálculo, alíquota e parcela a deduzir. As faixas de renda mostram os intervalos de quantias que definem quanto vai incidir de imposto. 

Como elas são progressivas, quanto maiores os recebimentos, maior é o percentual cobrado. A base de cálculo é o montante sobre o qual o imposto realmente vai ser aplicado. 

Para chegar a ela, são descontados gastos permitidos por lei, como a contribuição para o Instituto Nacional do Seguro Social (INSS) e aqueles com dependentes.

Já a alíquota é o percentual que vai ser aplicado sobre essa base, que varia conforme a faixa de renda — podendo ser de 7,5% até 27,5%. Por fim, a parcela a deduzir é uma quantia fixa que ajuda a equilibrar a conta, principalmente para quem está bem no limite entre uma faixa e outra.

Assim, a parcela a deduzir evita que o contribuinte pague mais do que deveria. Dessa maneira, a ferramenta colabora para calcular o imposto de forma mais justa, de acordo com o que cada pessoa ganha.

Confira a tabela de IR 2025:

Quais são as principais mudanças no IR 2025?

Durante anos, a tabela do Imposto de Renda ficou parada no tempo. De 2015 até 2022, a faixa de isenção continuava em R$ 1.903,98. E sabe qual era o problema nisso? É que os salários foram subindo com a inflação, mas a tabela não acompanhou o movimento.

Logo, muita gente que antes era isenta passou a pagar imposto, mesmo sem ter um aumento real de renda. Em 2025, o cenário mudou, já que a faixa de isenção passou a ser de até R$ 2.259,20. 

Além disso, quem ganhou até R$ 2.824 por mês podia, na prática, ficar totalmente isento. Isso acontece por causa de um desconto simplificado de 25% aplicado automaticamente sobre o rendimento. 

Essa dedução era de R$ 564,80 — logo, a base de cálculo final cai exatamente no limite da isenção. Desse modo, tanto a faixa 1 quanto a faixa 2 não pagam o Imposto de Renda, entendeu?

Futuras mudanças na tabela do Imposto de Renda

Com as informações até aqui, é possível restar dúvidas sobre a proposta de isenção do Imposto de Renda para quem ganha até R$ 5 mil por mês, como anunciado pelo Governo Federal, não é verdade? Saiba que, para 2025, a isenção ainda não era válida. 

O motivo é que a proposta de isentar os trabalhadores que ganhavam até R$ 5 mil por mês não tinha sido aprovada pelo Congresso em abril de 2025. Concretizando a aprovação, a isenção passaria a valer a partir de 2026, marcando um avanço importante para o bolso do trabalhador. 

Com a mudança, mais pessoas passam a ter o salário inteiro no bolso, sem descontos do Leão. Nesse contexto, a estimativa é que 10 milhões de pessoas deixem de pagar o IR. Somando com os 10 milhões já isentos desde 2023, a projeção é que 20 milhões de brasileiros fiquem livres de pagar IR. 

Com menos desconto no contracheque — ou holerite, dependendo da região onde você mora —, sobra mais para pagar contas, fazer compras, cuidar da família, viajar ou até investir. 

Mais uma questão interessante é que essa grana extra girando na economia tende a movimentar o comércio, gerar empregos e estimular o crescimento do país.

O que é a declaração de Imposto de Renda?

Com tantas informações sobre o IR, você já confundiu a declaração do Imposto de Renda com o pagamento do tributo? Essa é uma confusão bem comum, viu? Mas é importante ter em mente que esses processos são diferentes. 

O recolhimento do IR acontece ao longo do ano, sendo retido todo mês diretamente do salário de quem é assalariado, ou pago por conta própria por quem tem rendimentos de outras fontes. Já a declaração é o momento em que você presta contas ao Fisco sobre tudo o que recebeu e gastou no ano anterior. 

Por exemplo, em 2025, o documento se refere ao que aconteceu entre 1º de janeiro e 31 de dezembro de 2024. Nesse caso, você reúne todos os dados do ano passado e informa à Receita os rendimentos, imóveis, veículos, investimentos, despesas médicas e educacionais, entre outros dados. 

É nessa hora que o sistema verifica se você pagou imposto a mais ou a menos do que devia. No primeiro caso, existe a possibilidade de ter direito à restituição do IR e receber a quantia conforme o calendário. Porém, se você recolheu tributo a menos, vai precisar acertar a diferença, ok?

Por isso, declarar imposto não significa automaticamente ter que quitar um montante. Pelo contrário, o processo pode até resultar em receber de volta o que foi pago além do necessário.

E aqui vai um lembrete importante: declarar o Imposto de Renda direitinho não é só uma obrigação legal — é também uma forma de evitar dores de cabeça com a Receita. Afinal, ninguém quer lidar com multas ou juros desnecessários, né?

Saiba mais: Caí na malha fina, e agora? Saiba como resolver!

Quem precisa declarar Imposto de Renda?

A Receita Federal define periodicamente quem está obrigado a declarar o IR, o que aconteceu em 2025, por exemplo. Se você teve renda ao longo do ano passado, é bom conferir os critérios com atenção. 

A principal regra valia para quem tivesse mais de R$ 33.888 em rendimentos tributáveis durante 2024. Mas não para por aí. Existem outros casos que também exigem entregar a declaração, mesmo que a pessoa não tenha ultrapassado esse montante.

Veja quem deveria entregar a declaração de IR 2025:

• recebeu mais de R$ 200 mil em rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte;
• vendeu bem ou direito e teve ganho de capital;
• fez operações na bolsa de valores que somaram mais de R$ 40 mil no ano ou teve lucro tributável com esses investimentos;
• teve receita bruta com atividade rural acima de R$ 169.440 ou pretende compensar prejuízos de anos anteriores;
• possuía mais de R$ 800 mil em bens ou direitos;
• morava no exterior e voltou ao Brasil em 2024, permanecendo aqui até 31 de dezembro;
• vendeu um imóvel residencial e usou a quantia para comprar outro em até 180 dias, aproveitando a isenção do IR sobre o lucro da venda;
• declarou bens no exterior como se fossem diretamente seus, por meio de empresas controladas fora do Brasil;
• é titular de trust ou estruturas parecidas, regidas por leis estrangeiras;
• optou por atualizar para valor de mercado os bens e direitos mantidos no exterior.

Aqui vale uma atenção: a lei aprovada no fim de 2023, que criou regras para tributar os chamados super-ricos, já estava valendo em 2025. Quem tem patrimônio no exterior precisa informar a condição na declaração, mesmo que ainda não tenha tido ganhos com esses ativos, combinado?

Quem não precisa declarar IR em 2025?

Nem todo mundo tem que entregar a declaração do Imposto de Renda em 2025. Se você ficou fora das regras de obrigatoriedade da Receita Federal que mostrei, está isento da prestação de contas e pode ficar tranquilo.

Só que, mesmo que você não precise declarar IR em 2025, pode ser útil fazer isso. Como foi possível conferir, se você teve imposto retido na fonte ao longo do ano e pagou mais do que devia, tem direito à restituição do Imposto de Renda.

A questão é que a Receita Federal só devolve a quantia para quem entrega a declaração. Logo, se você tem dinheiro para receber do Fisco, é importante fazer o procedimento, não é?

Mais um ponto para você considerar é que, em alguns casos, a declaração de IR é exigida na hora de tirar visto para viajar para fora do país. Ela mostra sua condição financeira e o vínculo com o Brasil — o que costuma contar pontos no processo.

Outro fator para você saber: o documento serve como um comprovante de renda, podendo ser usado, por exemplo, em aluguel ou pedidos de financiamento de imóvel. Isso ajuda quem é autônomo ou tem receita que não vem de salário fixo, como aluguéis ou comissões. 

Qual é o prazo para enviar a declaração do IR 2025?

O prazo para entregar a declaração do Imposto de Renda 2025 era de 17 de março até 30 de maio. Quem tem direito à restituição pode receber o dinheiro mais cedo, desde que envie a declaração quanto antes. 

Isso porque, depois das prioridades legais — como idosos, pessoas com deficiência e professores —, a Receita considera a data de envio para definir a ordem dos pagamentos. Ainda, quem optar pela declaração pré-preenchida e escolher receber via Pix também entra na frente na fila, sabia?

Essas medidas foram adotadas com base no retorno dos contribuintes no ano passado, que viram vantagens em praticidade e agilidade. Os pagamentos da restituição do IRPF 2025 estão programados para as seguintes datas:

• 1º lote: 30 de maio;
• 2º lote: 30 de junho;
• 3º lote: 31 de julho;
• 4º lote: 20 de agosto;
• 5º lote: 30 de setembro.

Na hora de preencher sua declaração, você pode indicar a sua conta do will bank para receber a restituição do IR. Afinal, sou uma opção prática e 100% digital, facilitando o recebimento do seu dinheiro.

Quer aprender a declarar? Veja o guia completo do will bank

Quer entender como declarar seu IR passo a passo? Preparei um conteúdo completo que explica tudo de forma simples. Ainda, tenho um post só sobre restituição do Imposto de Renda — com prazos, formas de pagamento e como acompanhar direitinho. 

Vale dar uma estudada. Quanto mais você entende, mais tranquilo fica o processo, concorda? Olha só!

• Guia para declarar o Imposto de Renda 2025
• Como funciona a restituição do IR e como recebê-la

Com a nova tabela do IR 2025, mais pessoas podem estar isentas de pagar e declarar. Por isso, tente se organizar com antecedência, reunir os documentos e fazer a entrega com calma. Se tiver direito à restituição, lembre-se de indicar sua conta will bank para receber o valor com rapidez no app.Abra sua conta grátis e facilite sua vida financeira — inclusive com o Leão!